19名高层集体受罚，实控人、董事长遭市场禁入！华仪电气“跌跌不休”，控股股东宣告破产

（原标题：19名高层集体受罚，实控人、董事长遭市场禁入！这家公司"跌跌不休"，控股股东宣告破产）

才摘星又收罚单，跌跌不休的华仪电气还有机会吗？

近日，浙江证监局以两则罚单，为华仪电气长达3年的信披违规案盖棺定论。其中，华仪电气及其实际控制人陈道荣分别处以60万元罚款；包括时任华仪电气董事长陈孟列、副董事长范志实等在内18位董监高则各自处以3万元至30万元不等的罚款；同时，陈道荣和陈孟列分别被罚终身证券市场禁入和10年证券市场禁入。

尽管华仪电气因2020年财务指标解除退市风险，已于5月17日撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示的适用情形，但其股价却仍旧连连跌停，6月11日收盘价仅为2.34元/股。

与此同时，华仪集团也在5月12日被法院宣告破产，其持有的华仪电气近30%的股份日前也在6月5日首轮法拍流拍，将进行第二次拍卖。华仪电气称，随着担保案件的执行，其资金流动性将存在进一步恶化的风险，华仪集团对其的资金占用、违规担保等一系列问题也存在着无法化解的风险。

19名高层集体遭罚

6月9日，浙江证监局公告显示，华仪电气在2017至2019年间，存在未按规定披露关联方非经营性资金占用情况、未按规定披露关联担保情况、未披露违规使用募集资金情况三大信披违规问题，被下发行政处罚决定书。

其中，华仪电气责令改正和给予警告，处以60万元罚款；实控人陈道荣同样被给予警告，处以60万元罚款；包括时任华仪电气董事长陈孟列、副董事长范志实等18位董监高也遭警告，并分别处以3万至30万元不等的罚款；罚款金额合计为318万元。

根据浙江证监局的立案调查结果，华仪电气存在的三大信披违规问题包括：

一是，未按规定披露关联方非经营性资金占用情况。

据悉，2017年至2019年，华仪电气通过控股股东华仪集团实际控制的公司账户及部分员工个人账户走账，通过多道划转，最终将上市公司资金转至华仪集团及其关联方。上述行为构成关联方非经营性资金占用，累计发生额23.2亿元，余额11.41亿元。

而迟至2019年11月25日，华仪电气才发布公告披露存在关联方资金占用及违规担保，期间既未及时进行临时公告，亦未在2017年年报、2018年半年报、2018年年报和2019年半年报中如实披露。

二是，未按规定披露关联担保情况。

据悉，华仪电气及其全资子公司华仪风能、华仪电气为华仪集团及其关联方提供担保，累计担保金额10.875亿元。华仪电气上述担保未经股东大会审议，未及时进行临时公告，亦未在2017年年报、2018年半年报、2018年年报和2019年半年报中如实披露。

三是，未披露违规使用募集资金情况。

2018年及2019年，华仪电气未按规定用途使用募集资金合计4.94亿元。其中，包含于前述关联方非经营性资金占用的金额2.36亿元，其余用于华仪电气归还借款及日常经营支出。华仪电气未按照非公开发行方案所列用途使用募集资金，未经股东大会审议而擅自改变募集资金用途，其披露的2018年半年度、2018年年度、2019年半年度募集资金专项报告存在虚假记载。

而由于华仪电气未按规定用途使用上述募集资金，东海证券及两名负责人未按规定履行持续督导工作，未发现违规使用募集资金情形，在专项核查报告中做出合规的结论性意见，浙江证监局还在2020年11月对东海证券及两名负责人出具警示函，并记入证券期货市场诚信档案。

集体甩锅责任难逃

需要注意的是，在这起案件里，19名当事人中有12名均进行了陈述和申辩，但最终均被浙江证监局驳回。

具体来看，时任华仪电气董事长、总经理陈孟列在申辩材料中提出，其没有侵害上市公司利益的主观故意，违法行为系受他人指使；并主动交代违法行为，统领公司及相关人员积极配合调查且有立功表现；此外通过归还占用资金、积极应对诉讼仲裁、加强内控管理等方式，主动消除、减轻违法行为后果；同时积极推动公司发展。进而请求从轻、减轻处理。

时任华仪电气副董事长范志实，时任华仪电气财务总监、董事会秘书李维龙，时任华仪电气监事会主席周丕荣等人则不约而同用“不知悉、未参与”“实际履职期间未发生违规行为”“违法事实主要发生在任职前”“多次提出离职”“违规事项超出自身核查能力”等理由，要求核实情况并从轻处罚或撤销处罚。

值得注意的是，不少当事人都将中介机构作为重要甩锅对象。

例如周丕荣在申辩材料中提到，在离职公告前，其是“基于多年情谊及对审计机构信任”，才在华仪电气2017年年报上签了字；时任华仪电气董事张学民、金旭丹则提出，各专业中介机构均出具合规意见，违规事项超出自身核查能力，无法识别；时任华仪电气监事骆克梅也表示，在履职及审议相关事项时勤勉尽责，在中介机构核查意见及日常审查信息一致的基础上才在定期报告上签字。

而对于上述申辩意见，浙江证监局认为：第一，董监高对公司负有忠实义务和勤勉义务，应当具备履职所需的专业知识，主动了解公司情况，并基于自身的独立判断履行职责，不知情、未参与、不分管、任职时间短、多次提出离职、信赖中介机构意见等均不构成免责事由。

第二，华仪电气涉及多项信息披露违法行为，持续时间长、涉及金额大。陈孟列作为董事长、总经理，虽未积极筹划推动，但知悉、同意并放任违法行为的持续发生，对华仪电气上述违法行为负有主要责任。其他董监高有的知悉至少包括资金占用在内的违法行为，但仍在相关定期报告等披露文件上签字保证其真实、准确、完整，有的主持相关工作并在定期报告上签字承担保证责任，根据现有证据及申辩材料不足以证明其对信息披露违法行为及相关事项采取了充分、积极的履职行为。

第三，浙江证监局已经综合考虑涉案参与程度、任职履职情况等因素，对相关人员的责任认定及量罚幅度进行了区分，量罚合理，故不予采纳上述责任人的申辩意见。

除此之外，浙江证监局还对陈道荣采取终身证券市场禁入措施，对陈孟列采取10年证券市场禁入措施，要求当事人在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。

华仪电气危机继续

5月14日，华仪电气曾发布公告，由于2020年年度报告经审计财务指标涉及退市风险警示情形已经消除，该公司股票自5月17日开市起，撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示，股票简称由“*ST华仪”变更为“ST华仪”。

公告同时提到，华仪电气因存在控股股东资金占用、违规担保的情况，且未在承诺期限解决上述违规担保及资金占用问题，其股票自2019年12月26日起实施其他风险警示。截至5月14日，其控股资金占用和违规担保事项尚未解决，存在关联方资金占用余额高达11.41亿元；因违规担保承担连带担保所产生的损失累计为7.78亿元，违规担保余额为1.81亿元。

然而尽管摘掉了星星，华仪电气的日子也并没有出现明显好转。从上市公司股价来看，从4月22日的3.68元/股开始，华仪电气在5月12日至5月24日之间连续收获8个跌停，5月25日甚至最低触及1.84元/股。此后股价虽有所回升，但6月11日收盘价仅为2.34元/股。

这或许与华仪电气控股股东华仪集团的破产危机有关。不久前的5月11日，华仪集团管理人收到了乐清法院送达的《民事裁定书》，驳回华仪集团的申请，终止华仪集团重整程序并宣告破产，进入破产清算程序。

“华仪集团作为公司的控股股东，被宣告破产后，其所持公司股权将根据《财产变价方案》被公开处置，将可能导致本公司股权结构发生重大变化。”华仪电气表示，控股股东被宣告破产，控股股东对其的资金占用、违规担保等一系列问题将存在无法化解的风险；同时随着担保案件的执行，该公司资金流动性将存在进一步恶化的风险。

值得注意的是，华仪集团持有的华仪电气2.27亿股股份（占总股本的29.83%）于6月5日9时在淘宝网公开拍卖，首轮拍卖流拍，将进行第二次拍卖。华仪电气称，第二次拍卖的拍卖结果尚存在不确定性，可能导致公司控股股东、实际控制人发生变化。