中证网讯（记者 李惠敏）11月1日，嘉实基金发布公告称，按照中国石化销售有限公司（简称“中石化销售”）提供的2018年三季度财务报表，自2018年10月31日起，嘉实基金对嘉实元和直投封闭混合型发起式基金（简称“嘉实元和基金”）持有的“中国石化销售有限公司股权”估值进行调整。2018年10月31日，嘉实元和基金份额净值为1.1534元。
嘉实元和基金是国内首只可以投资非上市公司股权的公募基金，也是首只参与国企“混改”的基金。嘉实元和基金成立于2014年9月29日，设5年封闭期，首募规模100亿元，50%资产投资于中石化销售公司股权，参与其混合所有制改制，寄希望于中石化销售公司上市实现收益，另外50%投资于固定收益市场。
据基金合同显示，嘉实元和对中石化销售未上市股权的估值分为三个阶段。其中，在中石化销售上市前，对其采用最近市场交易价格法，参考可比公司的市净率（P/B）方法进行估值，根据中石化销售的财务报告更新净资产值对其权益估值进行调整。
最新披露的三季报显示，嘉实元和基金的股票资产（中石化销售未上市股权）为61.8亿元，占基金资产净值比例为53.81%，相比二季度末的股权估值59.6亿元有所上调。
